ធានារ៉ាប់រងសុខភាពសម្រាប់កម្មករធ្វើការដោយខ្លួនឯងដំណើរការតាមរយៈទីផ្សារ ACA ប្រសិនបើអ្នកមិនមានបុគ្គលិកទេ ហើយឥណទានពន្ធលើបុព្វលាភរបស់អ្នកត្រូវបានកំណត់ដោយប្រាក់ចំណូលសុទ្ធប៉ាន់ស្មានសម្រាប់ឆ្នាំនៃការគ្របដណ្តប់ មិនមែនដោយការប្រកាសប្រាក់ចំណូលឆ្នាំមុនទេ។ សម្រាប់ការគ្របដណ្តប់ឆ្នាំ 2026 ឥណទាននឹងឈប់នៅតម្លៃលើសពី 62,600 ដុល្លារសម្រាប់អ្នកដាក់ឯកសារតែម្នាក់ និង 128,600 ដុល្លារសម្រាប់ក្រុមគ្រួសារដែលមានបួននាក់។

TL;DR: ចំណុចសំខាន់ៗ

  • ទីផ្សារគឺជាផ្លូវលំនាំដើមសម្រាប់ធានារ៉ាប់រងសុខភាពរបស់ Freelancer មិនមែនជាជម្រើសចុងក្រោយទេ ហើយអ្នកម៉ៅការ 1099 ដែលអ្នកបង់ប្រាក់មិនធ្វើឱ្យអ្នកក្លាយជានិយោជកទេ។
  • ឥណទានពន្ធលើបុព្វលាភរបស់អ្នកគឺជាការទូទាត់ជាមុនប្រឆាំងនឹងប្រាក់ចំណូលសុទ្ធពិតប្រាកដរបស់អ្នក ដែលត្រូវបានកែតម្រូវនៅពេលអ្នកដាក់ឯកសារ។
  • សម្រាប់ការគ្របដណ្តប់ឆ្នាំ 2026 ការទូទាត់ជាមុនលើសត្រូវបានទូទាត់ពេញលេញ។ ការទូទាត់កាលពីមុនបានអស់សុពលភាពហើយ។
  • ការកាត់ប្រាក់ធានារ៉ាប់រងសុខភាពសម្រាប់អ្នកធ្វើការដោយខ្លួនឯងត្រូវបានកំណត់ត្រឹមប្រាក់ចំណូលធ្វើការដោយខ្លួនឯងសុទ្ធរបស់អ្នក ហើយត្រូវបានបដិសេធសម្រាប់ខែណាមួយដែលផែនការការងាររបស់គូរបស់អ្នកមានសម្រាប់អ្នក។
  • ការកាត់ប្រាក់នោះកាត់បន្ថយតែពន្ធលើប្រាក់ចំណូលប៉ុណ្ណោះ។ វាពុំដែលកាត់បន្ថយពន្ធធ្វើការដោយខ្លួនឯងទេ។

ធានារ៉ាប់រងសុខភាពសម្រាប់កម្មករធ្វើការដោយខ្លួនឯង: ធ្វើការតាមបួនផ្លូវនៃការគ្របដណ្តប់តាមលំដាប់

ធានារ៉ាប់រងសុខភាពសម្រាប់កម្មករធ្វើការដោយខ្លួនឯងត្រូវបានដោះស្រាយតាមបួនផ្លូវ ហើយអ្នកគួរតែពិនិត្យមើលពួកវាតាមលំដាប់លំដោយ: ផែនការការងាររបស់គូដំបូង បន្ទាប់មក Medicaid ឬ CHIP ប្រសិនបើប្រាក់ចំណូលគ្រួសារទាប បន្ទាប់មកផែនការ Silver របស់ទីផ្សារដែលឧបត្ថម្ភ ហើយចុងក្រោយផែនការ Bronze ដែលមិនបានឧបត្ថម្ភភ្ជាប់ជាមួយ HSA ប្រសិនបើអ្នករកចំណូលបានលើសពីជួរឥណទានពន្ធលើបុព្វលាភ។ ការប្រៀបធៀបទាំងបួនក្នុងពេលតែមួយខ្ជះខ្ជាយពេលវេលា។

ទីមួយ បញ្ចប់លក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ ព្រោះមនុស្សភាគច្រើនធ្វើខុសក្នុងវិធីដែលធ្វើឱ្យពួកគេខាតបង់ជាច្រើនខែ។ ប្រសិនបើអ្នកធ្វើការដោយខ្លួនឯង និងមិនមានបុគ្គលិក អ្នកទិញជាបុគ្គលតាមរយៈ ទីផ្សារ ACA ដែល CMS បញ្ជាក់ថាបើកចំហសម្រាប់ប្រជាជនធ្វើការដោយខ្លួនឯងដោយគ្មានបុគ្គលិក។ អ្នកម៉ៅការឯករាជ្យដែលអ្នកបង់ប្រាក់តាម 1099 មិនមែនជាបុគ្គលិករបស់អ្នកទេ។ ការជួលអ្នកកែសម្រួល Freelancer ចំនួនបីនាក់មិនធ្វើឱ្យអ្នកក្លាយជានិយោជកទេ មិនតម្រូវឱ្យមាន SHOP ហើយក៏មិនផ្លាស់ប្តូរលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ជាបុគ្គលរបស់អ្នកដែរ។

បន្ទាប់មកធ្វើការតាមលំដាប់។ ផែនការរបស់និយោជករបស់គូភាគច្រើនឈ្នះលើការចំណាយសរុប ប្រសិនបើផ្នែកគ្រួសារមានតម្លៃសមរម្យក្រោមការធ្វើតេស្តការគ្របដណ្តប់របស់និយោជក ហើយប្រសិនបើវាត្រូវបានចាត់ទុកថាសមរម្យ អ្នកនឹងត្រូវបានបដិសេធឥណទានដោយរបៀបណាក៏ដោយ។ Medicaid និង CHIP មកបន្ទាប់ ប្រសិនបើប្រាក់ចំណូលគ្រួសារទាបគ្រប់គ្រាន់សម្រាប់ដែនកំណត់រដ្ឋរបស់អ្នក ដែលខ្ពស់ជាងនៅក្នុងរដ្ឋដែលបានពង្រីក Medicaid។ ប្រសិនបើអ្នកស្ថិតនៅចន្លោះពីនោះ ផែនការ Silver គឺជាកម្រិតតែមួយគត់ដែលនាំមកនូវការកាត់បន្ថយការចែករំលែកការចំណាយ ដូច្នេះផែនការ Silver ក្នុងតម្លៃដែលបានឧបត្ថម្ភជាប្រចាំ ឈ្នះលើផែនការ Bronze ដែលថោកជាងលើអ្វីដែលអ្នកចំណាយតាមពិតក្នុងមួយឆ្នាំ។

មានតែនៅពេលដែលអ្នកនៅពីលើជួរឥណទានប៉ុណ្ណោះដែលអ្នកទិញការគ្របដណ្តប់ Bronze គ្រោះថ្នាក់ ឬរយៈពេលខ្លីដោយផ្អែកលើតម្លៃតែប៉ុណ្ណោះ។ មុនពេលអ្នកប្រៀបធៀបបុព្វលាភតែមួយ ចូរបើកបញ្ជីថ្នាំ និងបណ្តាញអ្នកផ្តល់សេវា។ ផែនការដែលដកអ្នកចេញវេជ្ជបញ្ជា ឬបដិសេធមិនរ៉ាប់រង ថាតើផែនការមួយគ្របដណ្តប់ថ្នាំ GLP-1 ដូចជា Ozempic មិនមែនជាផែនការថោកទេ។ វាជាផែនការមិនពេញលេញ។

ឥណទានពន្ធលើបុព្វលាភរបស់អ្នកគឺជាការទូទាត់ជាមុនលើប្រាក់ចំណូលឆ្នាំនេះ មិនមែនការបញ្ចុះតម្លៃលើឆ្នាំមុនទេ

ជំនួយទីផ្សារ ACA សម្រាប់អ្នកចុះឈ្មោះដែលធ្វើការដោយខ្លួនឯងមិនមែនជាការបញ្ចុះតម្លៃថេរទេ។ ពួកវាជាការទូទាត់ជាមុនដែលគណនាពីប្រាក់ចំណូលដែលអ្នក ប៉ាន់ស្មាន សម្រាប់ឆ្នាំនៃការគ្របដណ្តប់ ហើយបន្ទាប់មកត្រូវបានផ្សះផ្សាប្រឆាំងនឹងអ្វីដែលអ្នករកបានតាមពិត ដែលជាមូលហេតុដែល HealthCare.gov ផ្អែកលើការសន្សំលើប្រាក់ចំណូលសុទ្ធប៉ាន់ស្មានជាជាងការប្រកាសប្រាក់ចំណូលចុងក្រោយរបស់អ្នក។

ពីរយ៉ាងបានផ្លាស់ប្តូរការភ្នាល់សម្រាប់ឆ្នាំ 2026។ ទីមួយ អ្នកចុះឈ្មោះដែលទទួលឥណទានជាមុនច្រើនជាងអ្វីដែលពួកគេប្រែជាមានសិទ្ធិទទួលបានឥឡូវនេះ ទូទាត់លើសពេញលេញនៅពេលបង់ពន្ធ ព្រោះ KFF កត់សម្គាល់ថាការទូទាត់កាលពីមុនបានអស់សុពលភាពហើយ។ ទីពីរ ឥណទានដែលបានកែលម្អដែលបានលុបបំបាត់ជួរ 400% នៃភាពក្រីក្រត្រូវបានកំណត់ឱ្យផុតកំណត់នៅចុងឆ្នាំ 2025។ បើគ្មានការពង្រីកសភាទេ ប្រាក់ចំណូលមួយដុល្លារលើសពី 62,600 ដុល្លារ (តែម្នាក់ឯង) ឬ 128,600 ដុល្លារ (ក្រុមគ្រួសារបួននាក់) មានន័យថាមិនមានឥណទានសម្រាប់ការគ្របដណ្តប់ឆ្នាំ 2026 ទេ ហើយ KFF ប៉ាន់ប្រមាណថាការទូទាត់បុព្វលាភដោយអ្នកចុះឈ្មោះដែលឧបត្ថម្ភនឹងជាមធ្យម 114% បន្ថែមទៀតនៅឆ្នាំ 2026 ជាងឆ្នាំ 2025។

ហើយទេ ការកាត់ប្រាក់ធានារ៉ាប់រងសុខភាពសម្រាប់អ្នកធ្វើការដោយខ្លួនឯងមិនបានធ្វើឱ្យស្ថានភាពកាន់តែប្រសើរឡើងទេ។ វាធ្វើឱ្យពន្ធលើប្រាក់ចំណូលថយចុះ។ វាទុកឱ្យពន្ធធ្វើការដោយខ្លួនឯងនៅដដែល។

លេខដែលសម្រេចអ្វីៗទាំងអស់គឺប្រាក់ចំណូលសុទ្ធប៉ាន់ស្មានរបស់អ្នក

ការសម្រេចចិត្តធានារ៉ាប់រងសុខភាពរបស់ Freelancer ទាំងអស់ពឹងផ្អែកលើតួលេខមួយដែលអ្នកត្រូវតែបង្កើតដោយខ្លួនឯង ហើយមនុស្សភាគច្រើនបង្កើតវាយ៉ាងលំបាក: ប្រាក់ចំណូលសុទ្ធប៉ាន់ស្មានសម្រាប់ឆ្នាំនៃការគ្របដណ្តប់។ ទីផ្សារស្នើសុំប្រាក់ចំណូលសុទ្ធ មិនមែនប្រាក់ចំណូលចេញវិក្កយបត្រសរុបទេ ហើយគម្លាតរវាងលេខទាំងពីរនោះហើយជាកន្លែងដែលការភ្ញាក់ផ្អើលនៃការទូទាត់កើតឡើង។ នេះគឺជាវិធីសាស្រ្តដែលអ្នកអាចអនុវត្តក្នុងរយៈពេលដប់នាទី:

  • បូកសរុបដប់ពីរខែចុងក្រោយ។ បូកសរុប 1099s និងប្រាក់ចំណូលសរុប Schedule C បន្ទាប់មកដកការចំណាយអាជីវកម្មដើម្បីទទួលបានប្រាក់ចំណូលសុទ្ធ។
  • កែតម្រូវការផ្លាស់ប្តូរដែលអ្នកអាចដាក់ឈ្មោះបានរួចហើយ។ កិច្ចសន្យាដែលបញ្ចប់នៅខែមីនា កិច្ចសន្យាដែលចាប់ផ្តើមនៅខែមិថុនា ការឈប់សម្រាកដោយគ្មានប្រាក់បៀវត្សរ៍ដែលបានគ្រោងទុក។ ការធ្វើឱ្យឆ្នាំមុនមានលក្ខណៈជាបន្ទាត់ត្រង់គឺជាកំហុសទូទៅបំផុត។
  • បង្គត់ឡើង មិនមែនចុះទេ។ ដោយសារការទូទាត់ជាមុនលើសឥឡូវនេះត្រូវបានទូទាត់ពេញលេញ ការប៉ាន់ស្មានប្រាក់ចំណូលច្រើនពេកធ្វើឱ្យអ្នកខាតបង់បុព្វលាភប្រចាំខែខ្ពស់ជាងបន្តិច ខណៈពេលដែលការប៉ាន់ស្មានទាបពេកធ្វើឱ្យអ្នកខាតបង់ប្រាក់មួយដុំនៅខែមេសា។
  • រាយការណ៍ការផ្លាស់ប្តូរនៅពេលដែលវាកើតឡើង។ ការធ្វើបច្ចុប្បន្នភាពទីផ្សារពាក់កណ្តាលឆ្នាំ ធ្វើការកែតម្រូវឥណទានឡើងវិញនៅពេលនោះ ជាជាងនៅពេលដាក់ឯកសារ។ ពិនិត្យមើលបង្អួចរាយការណ៍បច្ចុប្បន្ននៅលើ HealthCare.gov។

រក្សាសៀវភៅកំណត់ហេតុប្រាក់ចំណូលសុទ្ធប្រចាំខែ ហើយរក្សាទុកសន្លឹកកិច្ចការដែលអ្នកបានប្រើ។ នៅពេលផ្សះផ្សា លេខដែលអាចការពារបាន ឈ្នះលើលេខដែលបានចងចាំ។

ការកាត់ប្រាក់មិនអាចលើសពីប្រាក់ចំណូលសុទ្ធរបស់អ្នកទេ ហើយវាមិនដែលប៉ះពាល់ដល់ពន្ធធ្វើការដោយខ្លួនឯងទេ

ការកាត់ប្រាក់ធានារ៉ាប់រងសុខភាពសម្រាប់អ្នកធ្វើការដោយខ្លួនឯងត្រូវបានទាមទារនៅលើទម្រង់ 7206 ហើយត្រូវបាននាំយកទៅ Schedule 1, បន្ទាត់ 17, ជាការកែតម្រូវលើបន្ទាត់ក្រោមផ្នែក 162(l) របស់ IRC ។ វាមិនជាកម្មសិទ្ធិរបស់ Schedule C ទេ។ វាគ្របដណ្តប់ 100% នៃបុព្វលាភវេជ្ជសាស្ត្រ ទន្តសាស្ត្រ ចក្ខុវិស័យ និងការថែទាំរយៈពេលវែងដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់សម្រាប់អ្នក គូរបស់អ្នក និងអ្នកដែលអ្នកពឹងពាក់ យោងតាមសេចក្តីណែនាំរបស់ IRS 502។

ដែនកំណត់ពីរធ្វើការខូចខាតភាគច្រើន។ ការកាត់ប្រាក់មិនអាចលើសពីប្រាក់ចំណូលធ្វើការដោយខ្លួនឯងសុទ្ធរបស់អ្នកទេ: បង់ 8,000 ដុល្លារលើបុព្វលាភប្រឆាំងនឹង 5,000 ដុល្លារនៃប្រាក់ចំណូលសុទ្ធ ហើយអ្នកកាត់ 5,000 ដុល្លារ មិនមែន 8,000 ដុល្លារទេ ដោយគ្មានការលើកទៅឆ្នាំដែលមានប្រាក់ចំណេញ។ ហើយវា ត្រូវបានបដិសេធសម្រាប់ខែណាមួយដែលអ្នក ឬគូរបស់អ្នកមានសិទ្ធិទទួលបានផែនការដែលឧបត្ថម្ភដោយនិយោជក ទោះបីជាអ្នកបដិសេធក៏ដោយ។ នោះគឺជាការធ្វើតេស្តតាមខែ។ គូដែលចាប់ផ្តើមការងារដែលមានអត្ថប្រយោជន៍នៅខែកញ្ញា បំផ្លាញការកាត់ប្រាក់របស់អ្នកចំនួនបួនខែយ៉ាងស្ងៀមស្ងាត់។

ដោយសារការកាត់ប្រាក់ស្ថិតនៅពីលើបន្ទាត់ ជាជាងនៅលើ Schedule SE វិក័យបត្រពន្ធធ្វើការដោយខ្លួនឯងរបស់អ្នកមិនផ្លាស់ប្តូរទាល់តែសោះ។

ការទាមទារការកាត់ប្រាក់ផ្លាស់ប្តូរជំនួយរបស់អ្នក ដែលផ្លាស់ប្តូរការកាត់ប្រាក់

នេះជាអ្វីដែលទំព័រភាគច្រើននឹងមិនប្រាប់អ្នកទេ: លក្ខណៈពន្ធទាំងពីរនេះគឺជារង្វង់មូល។ ការកាត់ប្រាក់កាត់បន្ថយប្រាក់ចំណូលកែតម្រូវសរុបដែលបានកែតម្រូវរបស់អ្នក។ MAGI ទាបជាង បង្កើនឥណទានពន្ធលើបុព្វលាភរបស់អ្នក។ ឥណទានធំជាង មានន័យថាអ្នកផ្ទាល់បានបង់ប្រាក់តិចជាងបុព្វលាភ ដែលកាត់បន្ថយចំនួនដែលអ្នកត្រូវបានអនុញ្ញាតឱ្យកាត់។ លេខនីមួយៗជាធាតុបញ្ចូលទៅក្នុងលេខផ្សេងទៀត។

ច្បាប់មួយដោះស្រាយការភ័ន្តច្រឡំភាគច្រើន។ អ្នកអាចកាត់បានតែបុព្វលាភដែលអ្នកបានបង់ពិតប្រាកដប៉ុណ្ណោះ ដូច្នេះសូមដកឥណទានពន្ធលើបុព្វលាភជាមុនដែលបានអនុវត្តចំពោះការគ្របដណ្តប់របស់អ្នក មុនពេលអ្នកដាក់អ្វីនៅលើទម្រង់ 7206។ ដែលមានន័យថាលំដាប់មានសារៈសំខាន់: ផ្សះផ្សាឥណទាននៅលើទម្រង់ 8962 ជាមុន បន្ទាប់មកបញ្ចប់ទម្រង់ 7206 មិនដែលផ្ទុយពីនេះទេ។ IRS អនុញ្ញាតទាំងវិធីសាស្រ្ត iterative និងវិធីសាស្រ្តសាមញ្ញសម្រាប់អន្តរកម្ម ហើយកម្មវិធីពន្ធភាគច្រើនដំណើរការមួយដោយស្វ័យប្រវត្តិដោយមិនប្រាប់អ្នកថាវិធីសាស្រ្តមួយណា។

ឈប់ធ្វើរឿងនេះដោយដៃ ប្រសិនបើអ្នកនៅជិតដែនកំណត់ឥណទាន។ ក្នុងរយៈពេលពីរបីពាន់ដុល្លារពីបន្ទាត់ 400% ការផ្លាស់ប្តូរតិចតួចក្នុងការកាត់ប្រាក់អាចបង្កើនឥណទានរាប់ពាន់ ហើយនោះជាការងារសម្រាប់ CPA ឬភ្នាក់ងារចុះបញ្ជី។

ពីលើជួរជំនួយ ផែនការ Bronze បូក HSA ជាធម្មតាជាគណិតវិទ្យាដែលល្អជាង

HSA សម្រាប់អ្នកទិញដែលធ្វើការដោយខ្លួនឯងដែលស្ថិតនៅពីលើជួរឥណទានគឺជាមធ្យោបាយដែលអាចទុកចិត្តបានតែមួយគត់ដើម្បីដកមកវិញនូវអ្វីដែលជួរបានយកទៅ។ សម្រាប់ឆ្នាំ 2026 នីតិវិធីប្រកាសរបស់ IRS 2025-19 កំណត់ការរួមចំណែក HSA នៅ 4,400 ដុល្លារសម្រាប់បុគ្គល និង 8,750 ដុល្លារសម្រាប់ក្រុមគ្រួសារ ដោយមានផែនការដែលមានតម្រូវការខ្ពស់មានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ តម្រូវឱ្យមានការបាត់បង់អប្បបរមា 1,700 ដុល្លារសម្រាប់បុគ្គល ឬ 3,400 ដុល្លារសម្រាប់ក្រុមគ្រួសារ និងការចំណាយអតិបរមាជាអតិបរមាដែលមិនលើសពី 8,500 ដុល្លារ ឬ 17,000 ដុល្លារ។

កុំសន្មតថាផែនការ Bronze របស់អ្នកមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់។ ការចំណាយអតិបរមានៅឆ្នាំ 2026 របស់ ACA ឡើងដល់ 10,600 ដុល្លារសម្រាប់បុគ្គល និង 21,200 ដុល្លារសម្រាប់ក្រុមគ្រួសារ ដែលខ្ពស់ជាងពិដាន HDHP យ៉ាងច្រើន ដូច្នេះផែនការ Bronze មានសិទ្ធិ HSA បានលុះត្រាតែការបាត់បង់ផ្ទាល់ខ្លួន និងការចំណាយអតិបរមាមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ស្ថិតក្នុងដែនកំណត់នីតិវិធីប្រកាស ហើយទំព័រព័ត៌មានលម្អិតនៃផែនការទីផ្សារបានសម្គាល់ថាមានសិទ្ធិ HSA ។ ពិនិត្យមើលលេខទាំងពីរ បន្ទាប់មកពិនិត្យមើលសញ្ញាសម្គាល់។

ការរួមចំណែក HSA ក៏ស្ថិតនៅពីលើបន្ទាត់ដែរ ដូច្នេះពួកវាធ្វើឱ្យ MAGI ដែលជំរុញឥណទានរបស់អ្នកថយចុះ ដែលមានសារៈសំខាន់យ៉ាងខ្លាំង ប្រសិនបើអ្នកនៅពីលើបន្ទាត់បន្តិច។ មុនពេលអ្នកប្តេជ្ញាចិត្តលើផែនការ Bronze ចូរយល់ របៀបដែលការបាត់បង់ និងការចែករំលែកការចំណាយបែងចែកវិក័យបត្រ ព្រោះអ្នកទិញផែនការ Bronze តែងតែប៉ាន់ស្មានការចំណាយលើការចែករំលែកទាបពេក។

ខកខានកាលបរិច្ឆេទទាំងនេះ ហើយអ្នកនឹងគ្មានការធានារ៉ាប់រងរហូតដល់ខែមករា

លេខនីមួយៗក្នុងមគ្គុទ្ទេសក៍នេះគឺជាលេខសម្រាប់ឆ្នាំ 2026 ហើយ ការចុះឈ្មោះបើកចំហសម្រាប់ការគ្របដណ្តប់ឆ្នាំ 2026 បានចាប់ផ្តើមនៅថ្ងៃទី 1 ខែវិច្ឆិកា ឆ្នាំ 2025 នៅភាគច្រើននៃរដ្ឋ។ ប្រាក់ជួរ ដែនកំណត់ HSA និងការចំណាយអតិបរមាត្រូវបានកំណត់ឡើងវិញជារៀងរាល់ឆ្នាំ ដូច្នេះប្រសិនបើអ្នកកំពុងទិញទំនិញសម្រាប់ឆ្នាំផែនការបន្ទាប់ ចូរបញ្ជាក់លេខបច្ចុប្បន្ន និងកាលបរិច្ឆេទជាក់លាក់របស់រដ្ឋរបស់អ្នកនៅលើ HealthCare.gov ឬការផ្លាស់ប្តូររបស់រដ្ឋរបស់អ្នកមុនពេលអ្នកចុះឈ្មោះ។

នៅខាងក្រៅបង្អួចនោះ អ្នកត្រូវការព្រឹត្តិការណ៍ដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់។ ការបាត់បង់ការគ្របដណ្តប់ការងារ ឬ COBRA ផ្តល់ឱ្យអ្នក រយៈពេលចុះឈ្មោះពិសេសរយៈពេល 60 ថ្ងៃមុន ឬក្រោយពេលបាត់បង់ ហើយការបាត់បង់ Medicaid ឬ CHIP ទទួលបានបង្អួច 90 ថ្ងៃយូរជាងនេះ។ ការបោះបង់ការគ្របដណ្តប់ដែលអ្នកអាចរក្សាបានមិនមែនជាព្រឹត្តិការណ៍ដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ទេ ហើយមិនបើកអ្វីទាំងអស់។

គម្លាតមិនឥតគិតថ្លៃទេ។ អ្នកបង់ថ្លៃសេវាពេញតម្លៃសម្រាប់ការទៅជួបមន្ទីរពិសោធន៍ និង អ្វីដែលថ្នាំទូទៅមានតម្លៃដោយគ្មានការធានារ៉ាប់រង ហើយអ្នកបាត់បង់ការចំណាយអតិបរមាដែលកំណត់ការចំណាយច្រើននៅខែដែលត្រូវទៅមន្ទីរពេទ្យ។ ប្រសិនបើមានអ្វីតូចតាចកើតឡើងនៅពេលអ្នកនៅចន្លោះផែនការ ការទៅជួបគ្រូពេទ្យបន្ទាន់តាមអ៊ីនធឺណិតតម្លៃ 39 ដុល្លាររបស់ August ភ្ជាប់អ្នកជាមួយនឹងគ្រូពេទ្យដែលមានអាជ្ញាប័ណ្ណនៅសហរដ្ឋអាមេរិក ដែលវាយតម្លៃរោគសញ្ញារបស់អ្នក និងសម្រេចចិត្តថាតើការចេញវេជ្ជបញ្ជាមានប្រសិទ្ធភាពដែរឬទេ។ វាមិនអាចដោះស្រាយភាពអាសន្ន មន្ទីរពិសោធន៍ ការថតរូប ឬការគ្រប់គ្រងជំងឺរ៉ាំរ៉ៃបន្តបានទេ។

សំណួរគេច្រើនសួរ

តើមានអ្វីកើតឡើងប្រសិនបើអាជីវកម្មរបស់ខ្ញុំខាតបង់ប្រាក់នៅឆ្នាំនេះ តើខ្ញុំនៅតែអាចកាត់បុព្វលាភធានារ៉ាប់រងសុខភាពរបស់ខ្ញុំបានទេ?

ទេ។ ដោយគ្មានប្រាក់ចំណូលធ្វើការដោយខ្លួនឯងសុទ្ធ មិនមានការកាត់ប្រាក់ផ្នែក 162(l) ទេ ហើយគ្មានអ្វីត្រូវលើកទៅឆ្នាំដែលមានប្រាក់ចំណេញទេ។ ជម្រើសជំនួយរបស់អ្នកគឺ Schedule A: បុព្វលាភអាចត្រូវបានទាមទារជាការចំណាយវេជ្ជសាស្ត្រដែលមានលក្ខណៈលម្អិត ប៉ុន្តែមានតែប្រសិនបើអ្នកធ្វើបញ្ជីលម្អិត ហើយមានតែលើសពីកម្រិត AGI ដែលមានន័យថាប្រជាជនភាគច្រើនដែលមានឆ្នាំខាតបង់មិនទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍ពន្ធទាល់តែសោះ។

តើខ្ញុំត្រូវការ LLC ឬ S corp ដើម្បីទាមទារការកាត់ប្រាក់ធានារ៉ាប់រងសុខភាពសម្រាប់អ្នកធ្វើការដោយខ្លួនឯងទេ?

ទេ។ ម្ចាស់អាជីវកម្មតែមួយ និង LLC សមាជិកតែមួយដែលដាក់ Schedule C មានសិទ្ធិដោយផ្ទាល់ ហើយការផ្លាស់ប្តូរអង្គភាពមិនផ្តល់អ្វីដល់អ្នកលើការកាត់ប្រាក់នេះទេ។ ដៃគូ និងបុគ្គលិកភាគហ៊ុន S corporation ដែលមានភាគហ៊ុនលើសពី 2% ធ្វើតាមផ្លូវផ្សេង ដោយមានបុព្វលាភដែលបានរាយការណ៍តាមរយៈ K-1 ឬប្រាក់បៀវត្ស W-2 មុនពេលការកាត់ប្រាក់ត្រូវបានយក។ សួរ CPA មុនពេលរៀបចំរចនាសម្ព័ន្ធឡើងវិញដើម្បីហេតុផលពន្ធ។

តើខ្ញុំអាចរំលងឥណទានពន្ធលើបុព្វលាភជាមុន ហើយទាមទារទាំងស្រុងនៅពេលបង់ពន្ធជំនួសវិញបានទេ?

បាទ។ អ្នកអាចជ្រើសរើសទទួលការទូទាត់ជាមុន $0 បង់បុព្វលាភពេញមួយខែ ហើយទាមទារឥណទានទាំងមូលនៅលើទម្រង់ 8962 នៅពេលអ្នកដាក់ឯកសារ។ នេះលុបបំបាត់ហានិភ័យនៃការទូទាត់ទាំងស្រុង ដែលទាក់ទាញឥឡូវនេះ ដោយសារការទូទាត់ជាមុនលើសត្រូវទូទាត់ពេញលេញ។ ការផ្លាស់ប្តូរគឺលំហូរសាច់ប្រាក់: អ្នកផ្តល់ហិរញ្ញប្បទានបុព្វលាភដែលមិនបានឧបត្ថម្ភរយៈពេលដប់ពីរខែដោយខ្លួនឯង។

តើ​អង្គការ​ចែក​រំលែក​ការ​ថែទាំ​សុខភាព​ជា​ជម្រើស​មួយ​ដែល​ថោក​ជាង​ផែនការ​ទីផ្សារ​ទេ?

ជាធម្មតាមិនមែនទេ។ អង្គការចែករំលែកមិនមែនជាធានារ៉ាប់រងសុខភាពដែលបានគ្រប់គ្រងសម្រាប់សមាជិកដែលធ្វើការដោយខ្លួនឯងទេ ដូច្នេះមិនមានការធានាដោយកិច្ចសន្យាថាការទាមទារណាមួយនឹងត្រូវបានបង់ទេ មិនមានការគ្របដណ្តប់ដែលតម្រូវឱ្យមានលក្ខខណ្ឌដែលមានពីមុនទេ ហើយក៏មិនមានការចំណាយអតិបរមាទេ។ ជាទូទៅ ការទូទាត់មិនត្រូវបានចាត់ទុកជាបុព្វលាភធានារ៉ាប់រងទេ ដូច្នេះការកាត់ប្រាក់ទំនងជាមិនត្រូវបានអនុវត្តទេ។ បញ្ជាក់ជាមួយអ្នកជំនាញពន្ធ មុនពេលសន្មតថាវាជាបែបនោះ។

តើខ្ញុំទទួលបានប្រាក់វិញទេ ប្រសិនបើខ្ញុំរកបានតិចជាងការប៉ាន់ស្មានរបស់ខ្ញុំលើពាក្យសុំរបស់ខ្ញុំ?

បាទ។ ការផ្សះផ្សាដំណើរការទៅទាំងពីរទិស។ ប្រសិនបើប្រាក់ចំណូលសុទ្ធពិតប្រាកដរបស់អ្នកទាបជាងការប៉ាន់ស្មានរបស់អ្នក ទម្រង់ 8962 ផ្តល់ឥណទានឱ្យអ្នកនូវភាពខុសគ្នា មិនថាវាជាការកាត់បន្ថយវិក័យប័ត្រពន្ធរបស់អ្នក ឬការបង្កើនការទូទាត់សំណងរបស់អ្នក។ នេះហើយជាមូលហេតុដែលការប៉ាន់ស្មានខ្ពស់បន្តិចគឺជាកំហុសដែលថោកជាង: ការប៉ាន់ស្មានលើសនឹងកែតម្រូវដោយខ្លួនឯងនៅពេលដាក់ឯកសារ ខណៈពេលដែលការប៉ាន់ស្មានទាបបង្កើតវិក័យប័ត្រ។

លទ្ធផលចុងក្រោយសម្រាប់អ្នកចុះឈ្មោះដែលធ្វើការដោយខ្លួនឯង

  1. បញ្ជាក់ថាអ្នកជាអ្នកធ្វើការដោយខ្លួនឯងដោយគ្មានបុគ្គលិកទេ។ អ្នកម៉ៅការមិនត្រូវបានរាប់បញ្ចូលទេ។
  2. ប៉ាន់ប្រមាណប្រាក់ចំណូលសុទ្ធសម្រាប់ឆ្នាំនៃការគ្របដណ្តប់ ដោយប្រើប្រាក់ចំណូលចុងក្រោយបូកនឹងការផ្លាស់ប្តូរដែលគេដឹង។
  3. ធ្វើការតាមបួនផ្លូវតាមលំដាប់លំដោយ: ផែនការរបស់គូ Medicaid ឬ CHIP ផែនការ Silver ដែលឧបត្ថម្ភ បន្ទាប់មកផែនការ Bronze ជាមួយ HSA។
  4. ចុះឈ្មោះក្នុងរយៈពេលចុះឈ្មោះបើកចំហ ឬរយៈពេលចុះឈ្មោះពិសេស។
  5. ទាមទារការកាត់ប្រាក់ធានារ៉ាប់រងសុខភាពសម្រាប់អ្នកធ្វើការដោយខ្លួនឯងនៅលើទម្រង់ 7206 បន្ទាប់ពីផ្សះផ្សាទម្រង់ 8962។

លេខពីរគួរតែជំរុញការសម្រេចចិត្តទាំងអស់ខាងលើ: ជួរឆ្នាំ 2026 នៅ 62,600 ដុល្លារសម្រាប់បុគ្គល និង 128,600 ដុល្លារសម្រាប់ក្រុមគ្រួសារបួននាក់ និងការពិតដែលថាឥណទានជាមុនលើសត្រូវទូទាត់ពេញលេញឥឡូវនេះ។ ប្រើប្រាស់ភ្នាក់ងារធានារ៉ាប់រងសុខភាពដែលមានអាជ្ញាប័ណ្ណសម្រាប់ការជ្រើសរើសផែនការ ដែលចំណេះដឹងទីផ្សាររបស់ពួកគេមានតម្លៃជាងឧបករណ៍ប្រៀបធៀបណាមួយ និង CPA ឬភ្នាក់ងារចុះបញ្ជីសម្រាប់ការគណនាផ្នែក 162(l) ទម្រង់ 7206 និងទម្រង់ 8962។

នៅចន្លោះការណាត់ជួប កម្មវិធីជំនួយសុខភាពដូចជា August AI អាចជួយអ្នករក្សាកំណត់ត្រាភាសាអង់គ្លេសដ៏សាមញ្ញអំពីរោគសញ្ញា និងសំណួរ ដើម្បីឱ្យការទៅជួបខ្លី និងមានប្រយោជន៍ជាងមុន។ វាជាការបន្ថែមទៅនឹងការថែទាំ មិនមែនជាការជំនួសទេ ហើយវាមិនធ្វើការសម្រេចចិត្តផ្នែកវេជ្ជសាស្ត្រ ឬការគ្របដណ្តប់ទេ។

ការបដិសេធ: អត្ថបទនេះមានគោលបំណងផ្តល់ព័ត៌មានតែប៉ុណ្ណោះ ហើយមិនមែនជាដំបូន្មានវេជ្ជសាស្ត្រទេ។ តែងតែពិគ្រោះជាមួយអ្នកផ្តល់សេវាថែទាំសុខភាពដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់សម្រាប់ការធ្វើរោគវិនិច្ឆ័យ និងការព្យាបាល។ ប្រសិនបើអ្នកកំពុងជួបប្រទះភាពអាសន្នផ្នែកវេជ្ជសាស្ត្រ សូមហៅ 911 ឬទៅបន្ទប់សង្គ្រោះបន្ទាន់ដែលនៅជិតបំផុតជាបន្ទាន់។