ICHRA ehk individuaalse kindlustuse HRA on tööandja toetus, mis maksab teile maksuvabalt tagasi ise ostetud ja enda omanduses oleva tervisekindlustuse eest. Tööandja määrab selle rahasumma igal aastal. Selle vastuvõtmine lõpetab aga teie õiguse saada ACA lisatoetusi, seega viige läbi 9,96% taskukohasuse test enne, kui nõustute.

Kokkuvõte: Peamised järeldused

  • Teie tööandja rahastab toetust. Sina ostad ja omandad individuaalse turu kindlustuse.
  • Toetuse vastuvõtmine muudab teie majapidamise mitteabikõlblikuks ACA lisatoetuste jaoks kuude eest, mida see katab.
  • 2026. aasta taskukohasuse test on 9,96% majapidamise sissetulekust, mida võrreldakse teie piirkonna madalaima hinnaga hõbedase üksikkindlustuse plaaniga.
  • Kui soovite hoopis toetust säilitada, loobuge kirjalikult ja dokumenteerige pakkumise ebapiisav taskukohasus enne registreerumist.
  • Tagasimakse nõuab kehtivat kindlustust ja maksetõendit iga perioodi kohta. Kasutamata toetus ei muutu kunagi sularahaks.

ICHRA on maksuvaba toetus, mitte tööandja ostetud terviseplaan

Mis siis ICHRA tähendab? Individuaalse kindlustuse tervishoiukompensatsioonileping võimaldab igas suuruses tööandjal maksuvabalt hüvitada töötajatele kvalifitseeritud meditsiinikulud, sealhulgas individuaalse turu kindlustusmaksed, traditsioonilise grupiterviseplaani asemel. Sina valid plaani, sina omandad kindlustuse ja sinu tööandja maksab sulle tagasi kuni tema poolt määratud toetuse summani. Sinu eest midagi ei osteta.

Kaks nime, üks programm. Alates 3. septembrist 2026. aastal nimetasid föderaalsed reguleerivad asutused selle ümber CHOICE Arrangementiks, mis on lühend sõnadest Custom Health Option and Individual Care Expense. Reeglid ei muutunud, seega võib teie tööandja paberimajandus ja HealthCare.gov kasutada uut nime, samas kui iga otsingutulemus näitab endiselt vana akronüümi.

Samuti puudub föderaalne miinimum- või maksimumtoetus. Tööandja otsustab igal plaaniaastal, mistõttu teie teatises olev number ise peaaegu midagi ei tähenda.

Kui see kõik tundub teile tundmatu, siis on see nii, sest see on haruldane. Ainult 4%–9% enam kui 10 töötajaga ettevõtetest pakuvad seda ja Peterson-KFF Health System Tracker hindab individuaalse kindlustuse ja kvalifitseeritud väikeettevõtte HRA-de koguarvu kokku umbes 500 000–1 miljoni inimeseni.

Toetuse lõks: toetuse vastuvõtmine võib tühistada teie ACA maksusoodustuse

Individuaalse kindlustuse HRA ei ole tasuta raha, mis lisatakse ACA toetuse peale. See on kas üks või teine. Pakkumise vastuvõtmine muudab teie majapidamise mitteabikõlblikuks lisatoetusteks iga kuu eest, mida toetus katab, ja see kehtib isegi siis, kui pakkumine ei läbi föderaalset taskukohasuse testi, kui te selle siiski vastu võtate.

Turutoe säilitamiseks peate enne registreerumist tegema kaks asja: ametlikult loobuma lepingust ja dokumenteerima, et pakkumine on ebapiisavalt taskukohane. Järjestus on siin olulisem kui peaaegu miski muu sellel lehel.

Teie tegelik otsustusaken on tööandja kirjalik teatis, mis peab saabuma vähemalt 90 päeva enne plaaniaasta algust. See dokument sisaldab toetuse summat ja toetuse summa on see üks sisend, mida te mujalt hankida ei saa.

Konks: loobumine on üldjuhul kord-aastas-plaanis otsus, nii et vale arvamine maksab teile kaksteist kuud. Enne allakirjutamist laske litsentseeritud maakleril kontrollida selle aasta reeglit.

Kuidas ICHRA töötab: üks fikseeritud järjestus ja kaks seda kontrollivat tähtaega

Kuidas ICHRA töötab, kui teie tööandja selle jaoks otsustab? Fikseeritud järjestuses, mida kontrollib 90-päevane teatamistähtaeg ja 60-päevane registreerimisaken.

  1. Tööandja määratleb töötajate klassid ja seab iga toetuse suuruse. Erinevaid rühmi saab rahastada erinevalt.
  2. Kirjalik teatis saadetakse välja vähemalt 90 päeva enne plaaniaasta algust vastavalt HealthCare.govi teatamisnõudele.
  3. Te registreerute individuaalse turu plaanis. Uus pakkumine käivitab 60-päevase eriregistreerimisperioodi, nii et te ei pea ootama avatud registreerimist.
  4. Te esitate tõendid. Registreerumise tõend koos maksetõendiga.
  5. Teie tööandja maksab teile tagasi maksuvabalt.

Neljas samm on see, mida töötajad alahindavad. Tõendite esitamine toimub korduvalt. See ei ole üksainus vorm registreerumisel: iga tagasimakse tsükli kohta näitate, et kindlustus on endiselt kehtiv ja et kindlustusmakse on tegelikult tasutud. Kindlustuskaitse peab kehtima iga kuu eest, mille eest soovite tagasimakset, nii et märtsikuu makse aegumine tähendab märtsikuu eest tagasimakse puudumist.

Ja raha on ainult tagasimakse. Mida te ei kuluta, ei muutu sularahaks ega ilmu teie palgalehele.

Taskukohasuse test, mitte teie toetuse suurus, otsustab parema tehingu

ICHRA taskukohasus on spetsiifiline aritmeetika ja teie teatises olev number on tähendusetu, enne kui te seda ei läbi. 2026. aastal algavate plaaniaastate jaoks on IRS-i nõutud sissemakse protsent üksikkindlustuse jaoks 9,96% majapidamise sissetulekust. 9,02% number, mis veel otsingutulemustes ringleb, oli 2025. aasta number ja see on aegunud.

Võrdlusaluseks on teie piirkonna madalaima hinnaga üksikkindlustusega hõbedane turuplaan, mitte plaan, mida te tegelikult ostate.

Tehke hüpoteetiline arvutus. Majapidamise sissetulek 40 000 dollarit. Korrutage see 9,96% -ga ja saate 3 984 dollarit aastas, umbes 332 dollarit kuus. See on teie lagi. Öelgem, et madalaima hinnaga üksikkindlustusega hõbedane plaan teie ZIP-koodis maksab 600 dollarit kuus.

500-dollarise kuutoetusega on teie netokulu 100 dollarit, mis on mugavalt alla 332-dollarise lae. Pakkumine on taskukohane ja teile ei ole lisatoetust saadaval. 200-dollarise toetusega on teie netokulu 400 dollarit, mis on üle lae. Pakkumine on ebapiisavalt taskukohane ja teile võib sellega nõustumata jätmise ja selle asemel lisatoetuse taotlemise õigus. Sama võrdlusplaan, vastupidine vastus.

Mõlemad sisendid võtavad kogumiseks pool päeva: toetus 90-päevasest teatest, võrdlusmakse teie ZIP-koodi turuplaanide sirvimisest.

Siin on see, mida enamik lehti teile ei ütle: test viiakse läbi plaani suhtes, mida te ei pruugi kunagi tellida, ja majapidamise sissetulek tähendab ACA majapidamise sissetuleku mõõtmist, mitte teie käte peale minevat palka. Kinnitage selle aasta protsent enne, kui oma arvutuste peale lootma jääte.

Teie tööandja võib seaduslikult anda teie töökaaslasele suurema toetuse

ICHRA töötajate klassid selgitavad, miks kaks inimest, kes teevad sarnast tööd, võivad seaduslikult saada väga erinevaid toetusi. Tööandjad võivad jagada tööjõu määratletud rühmadesse ja rahastada igaüht erinevalt. Lubatud klassid:

  • Täistööajaga ja osaliselt tööajaga töötajad, mida määratleb tööandja järjepidev standard.
  • Hooajatöötajad, kes on tööle võetud piiratud aja aastas.
  • Töötajad, kes on kollektiivläbirääkimiste lepingu alusel.
  • Töötajad, kes on endiselt soodustuste ootel perioodil.
  • Välismaal töötavad välismaalased, kellel puudub USA-st pärinev sissetulek.
  • Palgatöötajad ja mittepalgatöötajad või tunnipalgalised töötajad.
  • Töötajad samal kindlustuspiirkonnal, mis tähendab töökohta.
  • Ajutised töötajad, kes on rendifirma poolt paigutatud teise üksuse juurde.
  • Mis tahes kombinatsioon ülaltoodust.

Klassi sees peab pakkumine olema samadel tingimustel, kuigi summa võib vanuse järgi erineda maksimaalselt 3:1 suhtega vanima ja noorima töötaja vahel ning sõltuvate isikute arvu järgi.

Minimaalsed klasside suurused kehtivad ainult ühel juhul: kui tööandja pakub teatud klassidele traditsioonilist grupiplaani ja teistele toetust. Sel juhul on alampiiriks 10 töötajat alla 100 töötajaga tööandjate puhul, 10% tööjõust 100–200 töötaja puhul ja 20 töötajat üle 200 töötaja puhul. Ühele klassile pakutav toetus ei saa üldjuhul samal ajal olla ka grupiplaan. See on üks või teine. Paluge oma maakleril mõlemad punktid kontrollida vastavalt praegusele reguleerimisele.

Abikõlblikkus on kaks kontrollnimekirja: üks tööandjale, üks teile

ICHRA abikõlblikkusnõuded jagunevad selgelt kaheks. Tööandja poolel on igas suuruses ettevõte abikõlblik, kuid peab olema vähemalt üks töötaja, kes ei ole iseenda tööandja omanik ega omaniku abikaasa, mistõttu iseenda tööandjad ei saa seda enda jaoks luua.

Teie poolel peate olema registreeritud individuaalses tervisekindlustuses, mis on ostetud turul või selle väljaspool, või Medicare'i osas A, B või C iga kuu eest, mille eest soovite tagasimakset saada. Lühiajalised plaanid ei ole abikõlblikud. Samuti ei kvalifitseeru ainult hambaravi või ainult nägemiskaitse.

Reegel, millest inimesed mööda vaatavad: abikaasa või lapse kindlustusmakset saab hüvitada ainult siis, kui see pereliige on registreeritud ka omaenda individuaalsel, mitte-grupipõhisel plaanil. Teise inimese majapidamispoliisi kantud olemine ei edasta automaatselt abikõlblikkust.

Kui toetus ei kata teie perekonda, kontrollige esmalt, kas teie lapsed kvalifitseeruvad CHIP-kindlustusele ja kas teie majapidamise sissetulek avab Medicaid'i tee, sealhulgas Medicaid'i vabastusprogrammid, selle asemel, et kõike fikseeritud toetusest rahastada.

Korduma kippuvad küsimused

Kas ma saan jätkuvalt HSA-sse panustada, kui mul on ICHRA?

Mõnikord. HSA panustamine nõuab kvalifitseeritud omavastutusega plaani ja see, kas leping seda säilitab, sõltub sellest, kuidas teie tööandja selle kujundas. Ainult maksete hüvitamisele piiratud toetus käitub teisiti kui selline, mis hüvitab ka üldised meditsiinikulud. Kuna vastus sõltub plaanidokumentidest, mitte ühest ülemaailmsest reeglist, taotlege disaini kirjalikult ja kinnitage enne panustamist koos maksunõustajaga.

Kas toetus on maksustatav tulu?

Ei. Tagasimaksed makstakse välja maksuvabalt ja ei ilmu palgana, tingimusel et te neid nõuetekohaselt tõendate ja teil on nõuetele vastav individuaalne kindlustus iga nõutud kuu eest. See on peamine maksueelis: erinevalt samasuurusest palgatõusust, seda raha teile teel olles ei maksustata. Jätke tõendamisosa vahele ja just soodsat kohtlemist hakatakse küsitlema.

Kas toetus järgib mind, kui ma lahkun või mind koondatakse?

Tavaliselt mitte. Tagasimakse on seotud teie töökohaga, nii et see lõpeb üldjuhul töö lõppedes, samas kui teie ostetud kindlustus jääb teile ja kogu kindlustusmakse muutub teie vastutuseks. Töökohapõhise tagasimakse kaotamine võib avada turul eriregistreerimisperioodi, mis on ka teie võimalus taotleda lisatoetust. Saage oma lõppkuupäev ja kõik jätkamisõigused kirjalikult.

Kas toetus täidab ACA tööandja kohustust suurte tööandjate jaoks?

Mõnikord. 50 või enama täistööaja ekvivalendi töötajaga tööandja jaoks loeb pakkumine ainult siis, kui see läbib sama taskukohasuse testi, mida te ise viite läbi, võrreldes hõbedase võrdlushinnaga. Trahvikoormus lasub tööandjal, seega peaksid suured tööandjad laskma eeliste nõustajal arvutuse oma tegeliku tööjõu jaoks üle kontrollida, selle asemel et eeldada, et pakkumine läbib.

Kas QSEHRA on sama asi?

Ei. Kvalifitseeritud väikeettevõtte tervishoiukompensatsioonileping on eraldi, vanem programm: selle toetus on piiratud aastaste föderaalsete piirangutega ja seda võivad pakkuda ainult alla 50 töötajaga tööandjad. Sellel lehel kirjeldatud lepingul puudub föderaalne piirang ja tööandja suuruse piirang. Täielik võrdlus väärib oma lehekülge.

Kokkuvõte: Tehke aritmeetika enne nõustumist või keeldumist

Kolm numbrit otsustavad selle: toetus teie 90-päevases teates, madalaima hinnaga hõbedane üksikkindlustus teie ZIP-koodi jaoks ja 9,96% teie 2026. aasta majapidamise sissetulekust. Kui teie netokindlustus pärast toetust on sellest kolmandast numbrist väiksem, on ICHRA pakkumine taskukohane ja toetuste uks on suletud.

Otsustage ja dokumenteerige enne turuplaani registreerumist, mitte kunagi pärast seda. Kui teadet ei saanud, taotlege seda kirjalikult, hinnake hõbedast võrdlusplaani ja laske litsentseeritud maakleril või eeliste nõustajal oma taskukohasus tulemus üle kontrollida. Töökohtumiste vahel võib tervisekaaslase rakendus nagu August AI aidata teil jälgida meditsiinikulusid ja küsimusi, mida soovite esitada, kui täiendus enda teabe korraldamiseks, mitte kindlustuse, maksu- või juriidiliseks nõuandeks.

See leht sisaldab üldist teavet tervisekindlustuse reeglite kohta, mitte maksu-, juriidilist või kindlustusnõu. Toetuste summad, taskukohasuse protsendid ja võrdlusmaksed muutuvad igal aastal, seega kontrollige praeguseid numbreid enne nende põhjal tegutsemist.

Lahtiütlus: See artikkel on mõeldud ainult informatiivsetel eesmärkidel ja ei kujuta endast meditsiinilist nõuannet. Diagnoosi- ja ravivõimaluste osas konsulteerige alati kvalifitseeritud tervishoiuteenuse osutajaga. Kui teil on meditsiiniline hädaolukord, helistage kohe 112 või pöörduge lähimasse erakorralise meditsiini osakonda.