अवलंबित केअर FSA तुम्हाला तुम्ही आधीच भरलेल्या चाइल्डकेअरसाठी, कर-पूर्व पगारातून कापलेल्या पैशांनी भरपाई देते. २०२६ साठी तुम्ही $७,५०० पर्यंत (विवाहित असल्यास आणि वेगळे फाइल करत असल्यास $३,७५०) वगळू शकता, पण त्यासाठी तुमच्या नियोक्त्याने त्याच्या योजनेत सुधारणा करणे आवश्यक आहे. ओपन एनरोलमेंटमध्ये निवडा, प्रदात्याला पैसे द्या, क्लेम सबमिट करा, भरपाई मिळवा.
TL;DR: मुख्य मुद्दे
- २०२६ ची $७,५०० ची मर्यादा ही कमाल मर्यादा आहे, बंधनकारक नाही. तुमच्या नियोक्त्याने ती अधिकृतपणे स्वीकारणे आवश्यक आहे, त्यामुळे जास्त आकड्याची अपेक्षा करण्यापूर्वी तुमच्या योजनेची तपासणी करा.
- तुम्ही एकाच पैशांचा वापर खात्याद्वारे करू शकत नाही आणि चाइल्ड अँड डिपेंडेंट केअर क्रेडिटचा दावाही करू शकत नाही. तुमची निवड अंतिम होण्यापूर्वी दोन्ही आकडे तपासा.
- तुमची खरी मर्यादा ही योजनेची मर्यादा, तुमची कमावलेली कमाई किंवा तुमच्या जोडीदाराची कमावलेली कमाई यापैकी जी सर्वात कमी असेल ती असेल.
- डे कॅम्प पात्र आहे. ओव्हरनाईट कॅम्प कधीही पात्र नाही.
- तुमच्या प्रदात्याचा SSN किंवा EIN आताच घ्या, एप्रिलमध्ये नाही.
अवलंबित केअर FSA प्रत्यक्षात कसे कार्य करते: तुम्ही आधी पैसे देता, मग तुमचेच पैसे परत मिळवता
अवलंबित केअर FSA हे एक भरपाई खाते आहे जे कर-पूर्व पगारातून कपात करून भरले जाते. तुम्ही ओपन एनरोलमेंट दरम्यान वार्षिक रक्कम निवडता, तुमचा नियोक्ता प्रत्येक पगारातून ती रक्कम कापतो, तुम्ही तुमच्या केअर प्रदात्याला स्वतः पैसे देता आणि भरपाईसाठी क्लेम सबमिट करता. कारण उत्पन्न करातून आणि FICA पेरोल करातून सूट मिळते, त्यामुळे तुम्ही वापरलेल्या प्रत्येक डॉलरला तुमच्या हातात येणाऱ्या पगारापेक्षा कमी खर्च येतो.
क्रम महत्त्वाचा आहे, कारण बहुतेक चुका क्रमाने होणाऱ्या चुका असतात. ओपन एनरोलमेंट दरम्यान, किंवा पात्र जीवन घटनेनंतर साधारणपणे ३० दिवसांच्या आत तुमची वार्षिक रक्कम निवडा. डेकेअर, नॅनी किंवा कॅम्पसाठी स्वतः पैसे द्या. क्लेम सबमिट करा. भरपाई मिळवा.
शेवटची पायरी लोकांना अडकवते. हे केवळ भरपाईचे खाते आहे, त्यामुळे हेल्थ FSA च्या विपरीत (जिथे तुमची संपूर्ण वार्षिक निवड पहिल्या दिवशी उपलब्ध होते), तुमची रक्कम केवळ पगारातून कापल्याप्रमाणेच अस्तित्वात असते. $७,५०० निवडा आणि फेब्रुवारीमध्ये $३,००० परत मागितल्यास, कपात जशी जमा होईल तसे तुम्हाला हप्त्यांमध्ये पैसे मिळतील.
त्यानंतर सर्व काही दोन गेट्सद्वारे नियंत्रित केले जाते. केअर एका पात्र व्यक्तीसाठी असणे आवश्यक आहे, याचा अर्थ केअर दिली जात असताना १३ वर्षांखालील अवलंबित मूल, किंवा पती/पत्नी किंवा वयाची पर्वा न करता अवलंबित जो स्वतःची काळजी घेण्यास शारीरिक किंवा मानसिकदृष्ट्या अक्षम आहे (स्वतःला कपडे घालू शकत नाही, स्वच्छ करू शकत नाही किंवा स्वतःला खाऊ घालू शकत नाही) आणि जो वर्षाच्या अर्ध्याहून अधिक काळ तुमच्यासोबत राहतो, IRS प्रकाशन ५०३ (२०२५) नुसार. आणि केअरमुळे तुम्हाला, आणि संयुक्तपणे फाइल करत असल्यास तुमच्या जोडीदाराला, काम करण्यासाठी किंवा नोकरी शोधण्यासाठी सक्षम केले पाहिजे, ज्याचा प्राथमिक उद्देश पात्र व्यक्तीचे कल्याण आणि संरक्षण असणे, शिक्षणापेक्षा. तुमचे बेनिफिट पोर्टल या खात्याला DCFSA, किंवा योजनेच्या कागदपत्रांमध्ये डिपेंडंट केअर असिस्टन्स प्रोग्राम म्हणू शकते. सर्व सारखेच.
FSA मॅक्स आउट करणे चाइल्ड टॅक्स क्रेडिटपेक्षा स्वस्त डील असणे आपोआप घडत नाही
अवलंबित केअर FSA विरुद्ध डिपेंडंट केअर टॅक्स क्रेडिटची तुलना करताना एक नियम आहे जो बहुतेक गोष्टी ठरवतो: तुम्ही दोन्ही फायद्यांचा वापर एकाच खर्चासाठी करू शकत नाही. नियोक्ता खात्याद्वारे तुमच्या उत्पन्नातून वगळलेले फायदे कामाशी संबंधित खर्च म्हणून पुन्हा मोजले जात नाहीत, आणि ते फॉर्म २४४१ वरील चाइल्ड अँड डिपेंडंट केअर क्रेडिटची गणना करण्यासाठी वापरल्या जाणाऱ्या खर्चाचा आधार डॉलर-टू-डॉलर कमी करतात (IRS प्रकाशन ५०३, २०२५).
मग कोण जिंकते? तुमची मार्जिनल टॅक्स दर जितकी जास्त असेल, तितका खात्याचा एकत्रित उत्पन्न-कर आणि FICA वगळण्याचा फायदा जास्त असतो, म्हणूनच जास्त कमाई करणारे लोक कधीही पश्चात्ताप करत नाहीत. कमी उत्पन्न असलेल्या कुटुंबांना, विशेषतः दोन किंवा अधिक पात्र मुलांसह, क्रेडिटचा अधिक फायदा होतो, कारण कमी उत्पन्नावर क्रेडिटची लागू होणारी टक्केवारी जास्त असते.
तुमची निवड अंतिम होण्यापूर्वी, तुमच्या मार्जिनल दरावर आणि तुमच्या पात्र मुलांच्या संख्येवर आधारित दोन्ही गणना करा. तुमच्या योजनेत परवानगी असल्यास, आंशिक निवड वैध आहे: काही खर्च खात्याद्वारे करा आणि उर्वरित क्रेडिटसाठी आधार म्हणून सोडा.
२०२६ मध्ये $७,५०० पर्यंत वाढ होणे स्वयंचलित नाही: तुमच्या नियोक्त्याने ते स्वीकारणे आवश्यक आहे
२०२६ साठी अवलंबित केअर FSA ची मर्यादा $७,५०० पर्यंत वाढली आहे, किंवा विवाहित आणि वेगळे फाइल करत असल्यास $३,७५०, जी दीर्घकाळापासून चालत आलेल्या $५,००० आणि $२,५०० च्या आकृत्यांपेक्षा जास्त आहे, IRS प्रकाशन १५-B (२०२६) नुसार.
बहुतेक पृष्ठे तुम्हाला हे सांगणार नाहीत: ही संख्या नियोक्त्यांसाठी एक कमाल मर्यादा आहे, आवश्यकता नाही. उच्च निवडीला परवानगी देण्यासाठी योजनांमध्ये औपचारिकपणे सुधारणा करणे आवश्यक आहे, आणि बऱ्याच जणांनी तसे केलेले नाही. जर तुमच्या बेनिफिट पोर्टलमध्ये अजूनही $५,००० ची कमाल मर्यादा दिसत असेल, तर ती कदाचित तुमच्या योजनेसाठी अचूक आहे, सॉफ्टवेअर बग नाही. $७,५०० नुसार बजेट तयार करण्यापूर्वी तुमच्या योजना सारांशाचे वर्णन तपासा.
तुमची दुसरी कमाल मर्यादा तुमचे घर आहे. तुमची वापरण्यायोग्य रक्कम तीन संख्यांपैकी सर्वात कमी असेल: योजनेची मर्यादा, तुमची कमावलेली कमाई, किंवा संयुक्तपणे फाइल करत असल्यास तुमच्या जोडीदाराची कमावलेली कमाई. समजा तुमच्या योजनेने $७,५०० स्वीकारले आहे, तुम्ही ते सर्व निवडले आहे, आणि तुमच्या जोडीदाराने अर्धवेळ नोकरीत $४,२०० कमावले आहेत. फक्त $४,२०० वापरता येतील. उर्वरित $३,३०० करपात्र उत्पन्नात परत जमा केले जातील, फॉर्म २४४१ वर जुळवले जातील आणि तुमच्या W-2 च्या बॉक्स १० मध्ये नोंदवले जातील. जोडीदार जो काम करत नाही किंवा शिकत नाही तो सामान्यतः घराला लाभासाठी पूर्णपणे अपात्र ठरवतो.
डे कॅम्प पात्र आहे, स्लीपअवे कॅम्प कधीही पात्र नाही: पात्र खर्च चाचणी
अवलंबित केअर FSA पात्र खर्च बहुतेक पालकांच्या अंदाजेपेक्षा अधिक मर्यादित आहेत, त्यामुळे पैसे देण्यापूर्वी खर्चाची चाचणी घ्या. स्पष्ट 'हो' सूचीमध्ये परवानाकृत डेकेअर सेंटर्स, इन-होम प्रदाते आणि नॅनी, शाळापूर्व आणि शाळेनंतरची केअर, प्रीस्कूल आणि नर्सरी स्कूल आणि डे कॅम्प्स यांचा समावेश आहे. विशेष क्रीडा किंवा संगणक शिबिरे विशेष सूचना नसलेल्या दिवसांमध्येही पात्र ठरतात, तर ओव्हरनाईट कॅम्प कधीही पात्र कामाशी संबंधित खर्च नसतो कारण त्याचा खर्च केअर ऐवजी निवास आणि भोजन म्हणून गणला जातो.
स्पष्ट 'नाही' सूची लहान आहे आणि लक्षात ठेवण्यासारखी आहे: कामाशी किंवा नोकरी शोधण्याशी संबंधित नसलेली बेबीसिटिंग, कोणतीही वैद्यकीय सेवा (ती आरोग्य केअर FSA मध्ये येते) आणि निवासी सेटिंगमधील निवास आणि भोजन. स्वतःची काळजी घेण्यास अक्षम असलेल्या जोडीदार किंवा पालकांसाठी प्रौढ डे केअर पात्र आहे, परंतु कुशल नर्सिंग सुविधेतील निवास आणि भोजनाचा भाग पात्र नाही.
पावतीशिवाय भरपाई नाही, आणि डिसेंबरपूर्वी तुमच्या प्रदात्याचा कर आयडी शोधा
DCFSA तुम्हाला केअर प्रत्यक्षात प्रदान झाल्यानंतरच भरपाई देते. प्रीपेड केअरसाठी तुम्हाला परत पैसे मिळू शकत नाहीत, जरी बीजक भरलेले असले आणि पैसे तुमच्या खात्यातून गेले असले तरी: सेवेच्या तारखा उलटून गेल्या असल्या पाहिजेत. डिसेंबरमध्ये भरलेले जानेवारीचे ट्यूशन जानेवारीपर्यंत थांबते.
प्रत्येक क्लेमला चार फील्डची आवश्यकता असते, आणि प्रशासक कोणतीही एक वगळल्यास क्लेम नाकारतात:
- अवलंबित व्यक्तीचे नाव
- प्रदात्याचे नाव
- सेवेच्या तारखा
- रक्कम
आज एक गोष्ट करा: तुमच्या केअर प्रदात्याकडून त्यांचा सोशल सिक्युरिटी नंबर किंवा EIN मागा आणि तो लिहून ठेवा. तुम्हाला तो फॉर्म २४४१ वर आवश्यक आहे, आणि अनौपचारिक प्रदाते (शेजारी ज्यांनी तुमच्या मुलांना आठवड्यातून दोन सकाळी पाहिले, गेलेली नॅनी) वर्षानंतर संपर्क साधणे खूप कठीण होते.
काही योजना बेनिफिट्स डेबिट कार्ड जारी करतात जे तुम्ही प्रदात्याकडे स्वाइप करू शकता; इतर मॅन्युअल क्लेम अपलोड करण्याची आवश्यकता असते. कार्ड एक सुविधा आहे, सूट नाही. प्रशासक विचारल्यावर तुम्हाला अजूनही कागदपत्रे सादर करावी लागतात.
वेळेची मर्यादा जी शांतपणे लोकांना पैसे गमावून बसते: रन-आउट कालावधी वि. ग्रेस कालावधी
तुमची अवलंबित केअर FSA क्लेमची अंतिम मुदत प्रत्यक्षात तीन स्वतंत्र तारखा आहेत, आणि त्यांमध्ये गोंधळ केल्याने लोक प्रत्यक्ष पैसे गमावतात:
- केअर इनकर करण्याची शेवटची तारीख. सामान्यतः योजनेच्या वर्षाचा डिसेंबर ३१.
- ग्रेस कालावधीचा शेवट, जर तुमच्या योजनेत तो असेल. IRS याला योजना-वर्षाच्या शेवटी २.५ महिने अधिक मर्यादित करते, त्यामुळे कॅलेंडर-वर्ष योजनेसाठी मार्च १५.
- क्लेम सबमिट करण्याची शेवटची तारीख. तुमच्या योजनेच्या रन-आउट कालावधीने ठरवलेली. मार्च ३१ रोजी संपणारा ९०-दिवसांचा कालावधी एक सामान्य रचना आहे, परंतु ती IRS नियम नसून योजनेची निवड आहे, त्यामुळे तुमच्या योजनेची पुष्टी करा.
फरक ज्यामुळे लोकांना पैसे गमावतात: रन-आउट कालावधी केवळ फाइलिंगची अंतिम मुदत आहे. हे तुम्हाला आधीच इनकर केलेल्या केअरसाठी क्लेम सबमिट करण्याची परवानगी देते. हे तुम्हाला नवीन केअरवर शिल्लक राहिलेला पैसा खर्च करण्याची परवानगी देत नाही. ग्रेस कालावधी केअर इनकर करण्याची मुदत वाढवतो, परंतु दोन्ही वैशिष्ट्ये ऐच्छिक आहेत. जर तुमच्या नियोक्त्याने दोन्हीपैकी काहीही दिले नाही, तर वर्षअखेरीस न वापरलेला निधी जातो. आणि नाही, अवलंबित केअर खात्यांना हेल्थ FSA चा डॉलर कॅरीओव्हर मिळत नाही.
नोकरी गमावणे, घटस्फोट, किंवा १३वा वाढदिवस तुमची निवड वर्षाच्या मध्यावर बदलू शकतात
निवड बदल योजना परवानगी देत असल्यास, बदल-इन-स्टेटस इव्हेंट्ससाठी वर्षाच्या मध्यावर बदलण्याची परवानगी आहे: रोजगाराचा किंवा कामाच्या वेळापत्रकातील बदल, वैवाहिक स्थितीत बदल, केअरच्या खर्चात किंवा उपलब्धतेत लक्षणीय बदल आणि मुलाचे १३ व्या वर्षात पदार्पण. याच्या कार्यपद्धती मेडिकेअर स्पेशल एनरोलमेंट कालावधीसारख्या आहेत, कारण विशिष्ट घटना एक छोटी खिडकी उघडते.
त्यात कार्य करा, सामान्यतः ३० दिवस, आणि HR किंवा योजना प्रशासकाशी संपर्क साधा, FSA पोर्टल स्वतःहून करेल असे मानू नका. बदल केवळ भविष्यासाठी लागू होतात: तुम्ही आधीच घेतलेल्या कपाती रद्द करू शकत नाही. आधीच कापलेले पैसे अजूनही आधीच इनकर केलेल्या केअरसाठी भरपाई देऊ शकतात, परंतु भविष्यातील कपाती थांबतात.
वारंवार विचारले जाणारे प्रश्न
माझा जोडीदार काम करत नसेल तर मी अवलंबित केअर FSA वापरू शकेन का?
नाही, बहुतेक प्रकरणांमध्ये नाही, कारण अर्जित-उत्पन्न चाचणी तुम्हाला कमी कमावणाऱ्या जोडीदाराच्या उत्पन्नापर्यंत मर्यादित करते. तपासण्यासारखे दोन अपवाद आहेत: पूर्णवेळ विद्यार्थी असलेला जोडीदार, किंवा जो स्वतःची काळजी घेण्यास अक्षम आहे, त्याला प्रत्येक महिन्यासाठी डीम्ड अर्जित उत्पन्न म्हणून मानले जाते, ज्यामुळे पात्रता टिकून राहू शकते. निवड करण्यापूर्वी प्रकाशन ५०३ मध्ये वर्तमान प्रति-महिना डीम्ड रक्कम तपासा.
मी माझ्या आईला किंवा दुसऱ्या नातेवाईकाला माझ्या मुलाची काळजी घेण्यासाठी FSA पैशांनी देऊ शकेन का?
होय, दोन निर्बंधांसह. नातेवाईक व्यक्ती ज्याला तुम्ही अवलंबित म्हणून दावा करू शकता, आणि तुमचे स्वतःचे १९ वर्षांखालील मूल असू शकत नाही, अवलंबित स्थितीची पर्वा न करता. तुम्हाला त्यांच्या सोशल सिक्युरिटी नंबरची फॉर्म २४४१ वर नोंद करावी लागेल, याचा अर्थ व्यवस्था त्यांच्यासाठी अहवाल करण्यायोग्य उत्पन्न बनते. दर ठरवण्यापूर्वी यावर चर्चा करा.
हे किंडरगार्टन किंवा खाजगी शाळेची ट्यूशन कव्हर करते का?
नाही. किंडरगार्टन आणि त्यावरील कोणतेही ग्रेड हे शिक्षणाऐवजी केअर मानले जाते, त्यामुळे ट्यूशन पात्र नाही. दोन उपयुक्त बारकावे: त्याच शाळेच्या बिलाचा शाळेपूर्व आणि शाळेनंतरचा केअरचा भाग पात्र ठरू शकतो जर तो स्वतंत्रपणे बिल केला गेला असेल, आणि प्रीस्कूल किंवा नर्सरी स्कूलची ट्यूशन शिक्षणाऐवजी केअर म्हणून गणली जाते, त्यामुळे ती पात्र ठरते.
मी एकाच वेळी हेल्थ केअर FSA आणि डिपेंडंट केअर FSA घेऊ शकेन का?
होय. हे पूर्णपणे स्वतंत्र खाती आहेत ज्यात स्वतंत्र योगदान मर्यादा आणि ओव्हरलॅप न होणारे खर्च प्रकार आहेत, आणि एका मध्ये नोंदणी केल्याने दुसऱ्यावर कोणताही परिणाम होत नाही. व्यावहारिक नियम: तुमचे डिपेंडंट केअर खाते कोणतेही वैद्यकीय बिल, ज्यात तुमच्या मुलांचे को-पे किंवा प्रिस्क्रिप्शन समाविष्ट आहेत, ते भरू शकत नाही. ते हेल्थ केअर FSA मध्ये येतात.
मी FSA वापरले पण टॅक्स क्रेडिटचा दावा करत नाही, तरीही मला फॉर्म २४४१ भरावा लागेल का?
होय. फॉर्म २४४१ चा भाग III हा तुमच्या उत्पन्नातून नियोक्ता-प्रदान केलेल्या अवलंबित केअर फायद्यांना वगळण्यास समर्थन देतो, आणि हे तुम्ही कोणताही क्रेडिटचा दावा करत असाल किंवा नसाल तरीही लागू होते. फॉर्म वगळल्यास आणि तुमच्या W-2 च्या बॉक्स १० मध्ये नोंदवलेले फायदे करपात्र ठरू शकतात, ज्यामुळे कर-मुक्त फायदा टाळता येण्याजोग्या कर बिलामध्ये रूपांतरित होतो.
सारांश: प्रथम FSA-विरुद्ध-क्रेडिट प्रश्न सोडवा, नंतर अंतिम मुदतीनुसार उलट काम करा
निवडण्यापूर्वी डिपेंडंट केअर FSA ची तुलना चाइल्ड अँड डिपेंडंट केअर क्रेडिटशी करा, कारण एकाच पैशांचे दोन्ही काम होऊ शकत नाही. तुमच्या नियोक्त्याने $७,५०० ची मर्यादा स्वीकारली आहे याची पुष्टी करा, नंतर तुमच्या निवडीची तुमच्या जोडीदाराच्या अर्जित उत्पन्नाशी तुलना करा, योजनेच्या मर्यादेशेशी नाही. प्रत्येक खर्चाची कामाशी संबंधित नियमाशी आणि डे-कॅम्प रेषेशी तुलना करा, पैसे देण्यापूर्वी. मग तुमच्या इनकर-बाय तारखेला आणि क्लेम सबमिशनच्या अंतिम मुदतीला कॅलेंडरवर नोंदवा, कारण तिथेच न वापरलेले पैसे अदृश्य होतात.
अस्वीकरण: हा लेख केवळ माहितीसाठी आहे आणि वैद्यकीय सल्ल्याचे स्वरूप घेत नाही. निदान आणि उपचारांसाठी नेहमी पात्र आरोग्य सेवा प्रदात्याचा सल्ला घ्या. जर तुम्ही वैद्यकीय आणीबाणी अनुभवत असाल, तर त्वरित ९११ डायल करा किंवा जवळच्या आपत्कालीन कक्षात जा.
